2018年3月,，國家頒布了《企業(yè)境外投資管理辦法》,。制定了嚴(yán)格的資本流出審核規(guī)則，以對資本向境外流出的情況進(jìn)行限制,。從此以后,，境內(nèi)的非國有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購交易,，就需要獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案,、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié),。

境外投資備案（ODI）

境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán),、控制權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。全稱為中華人民境外投資備案,。

通俗一點(diǎn)的講,，對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時,，不論是新設(shè)公司,、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán),，控制權(quán),、經(jīng)營管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案（ODI),。

如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū),、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理,。

ODI備案優(yōu)勢

隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多,，ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一,，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢：以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境,，境外獲取外幣的目的；開拓境外市場,，獲得當(dāng)?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠,，加快資本積累速度，后期境外資金返程回國投資,，可以享受政府給予的資金補(bǔ)貼,；提高國內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價值,；充分吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn),，以及及時掌握外部信息；有效利用兩種資源兩個市場,，規(guī)避國外貿(mào)易壁壘,；統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置,；后續(xù)境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應(yīng)資金補(bǔ)貼,。內(nèi)地企業(yè)對外投資香港公司,，能應(yīng)用于多方面，如跨境合作,、與境外政府組織合作開發(fā)項(xiàng)目,、海外融資上市、搭建紅籌VIE架構(gòu)等,。

ODI備案申請流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部,、發(fā)改委以及外匯局三個部門。境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù),。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng),，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向,，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》,。最后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù),。備案手續(xù)完成之后,，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù),。整個流程耗時將近2-3個月,，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè),，無論項(xiàng)目投資金額大小,，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。
不做ODI備案的后果

1.投資主體可能會被中止或停止實(shí)施境外投資并處以警告,。對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告,，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任,。2.如果有提供融資,、擔(dān)保的，依法依規(guī)處罰,。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn),、備案管理范圍，但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項(xiàng)目提供融資,、擔(dān)保的,，由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。3.目前在實(shí)際操作中,，影響大的是外匯進(jìn)出受限,。如果需要進(jìn)行對外投資卻未按照要求進(jìn)行備案或核準(zhǔn)，投資資金將無法通過銀行順利匯出,，無法完成投資工作,。如果境外公司的利潤分利等,，也無法通過銀行渠道匯進(jìn)。4.如果境外子公司要返程投資回大陸,，如果沒有辦理境外投資備案手續(xù),，也無法完成返程投資，海外上市或有架構(gòu)設(shè)計需求的企業(yè)和個人尤其要重視,；5.無法享受國內(nèi)政府相關(guān)補(bǔ)貼和獎勵,，包括境外知識產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一保”應(yīng)訴補(bǔ)貼等,。

境外投資備案ODI-鼓勵類型項(xiàng)目1.一帶一路沿線國家和地區(qū)的投資,，有利于推進(jìn)一帶一路建設(shè)和周邊基礎(chǔ)設(shè)施投資。2.鼓勵在海外設(shè)立研發(fā)中心,，投資海外高新技術(shù)和先進(jìn)制造企業(yè),。3.帶動優(yōu)勢產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)設(shè)備和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)輸出的海外投資,。4.在審慎評價經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)上,，穩(wěn)步參與境外油氣、礦產(chǎn)等能源資源的勘探開發(fā),。5.努力擴(kuò)大農(nóng)業(yè)對外合作，在農(nóng)林牧副漁等領(lǐng)域開展互利共贏的投資合作,。6.在商業(yè),、文化、物流等服務(wù)領(lǐng)域有序推進(jìn)海外投資,。
近年來,，海外投資已成為熱點(diǎn)，ODI(境外投資備案)已成為企業(yè)海外投資最重要的渠道,，juedui不可能繞過這一過程進(jìn)行合規(guī)的海外投資,。

以上根據(jù)騰博國際常先生實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)撰寫，詳情可點(diǎn)主頁私信咨詢,。

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