境外投資備案辦理要求（ODI備案流程）

在經(jīng)濟(jì)全球化的當(dāng)下,，中國(guó)企業(yè)的境外投資活動(dòng)越來(lái)越頻繁,。然進(jìn)行境外投資需要辦理相關(guān)手續(xù)程序企業(yè)對(duì)外投資逼近之路,，如果企業(yè)IPO,、再融資中的募資用于境外投資,，相關(guān)手續(xù)的履行情況還可能成為監(jiān)管問(wèn)詢(xún)要點(diǎn)之一,。騰博國(guó)際將根據(jù)實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)對(duì)企業(yè)境外投資所需要辦理的手續(xù)以及相關(guān)條件進(jìn)行整理歸納,，幫助企業(yè)更清晰地了解境外投資備案的相關(guān)知識(shí)點(diǎn),。

目前企業(yè)境外投資的審查較為嚴(yán)格境外投資項(xiàng)目的審批愈發(fā)嚴(yán)格,，需要經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)層層審批核實(shí),。如果對(duì)政策、流程不夠熟悉的話,，可能需要經(jīng)歷不斷完善資料,，多次申報(bào)，多次審核的情況，在一定程度上可能會(huì)影響備案進(jìn)度,，甚至存在不能通過(guò)審批的可能性,。

深圳境外投資備案的類(lèi)型：

1、國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外開(kāi)辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）備案,；

2,、國(guó)內(nèi)企業(yè)再投資（金融企業(yè)除外）備案；

3,、國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外開(kāi)辦駐外機(jī)構(gòu)（金融企業(yè)除外）備案,。

深圳境外投資備案申報(bào)條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是,，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),，通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán),、控制權(quán),、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;

2、主體和成立時(shí)間要求：在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資,。成立時(shí)間不滿一年的企業(yè),，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案;

3,、股東背景、資金來(lái)源,、投資真實(shí)性要求：無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景,、資金來(lái)源(例如：自有資金、銀行貸款,、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的,，很難通過(guò)審查;

4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類(lèi)型：大額非主業(yè)投資,、合伙企業(yè)對(duì)外投資,、境外上市中資企業(yè)退市等類(lèi)型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè),、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資,，受到主管部門(mén)嚴(yán)格審核。

境外投資備案流程：

1,、需要在深圳經(jīng)貿(mào)委和商務(wù)部系統(tǒng)提交相應(yīng)的公司信息,，并準(zhǔn)備相應(yīng)的資料。

2,、準(zhǔn)備相應(yīng)的紙質(zhì)資料遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口,，等待審核通過(guò)后領(lǐng)取證書(shū)，證書(shū)頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外,，辦理備案核準(zhǔn)以后需要每年進(jìn)行年報(bào),。

3,、領(lǐng)取證書(shū)后領(lǐng)取一份報(bào)道表，報(bào)到表需要在中國(guó)駐投資地大使館進(jìn)行報(bào)到登記,，報(bào)到表需大使館蓋章后將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委,。

境外投資備案所需材料

1、境內(nèi)投資的主體信息

2,、境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表

3.上一年度審計(jì)報(bào)告;

4.董事會(huì)/執(zhí)行董事決議;

5.項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(包括經(jīng)濟(jì)技術(shù),、法律、財(cái)務(wù),、社區(qū),、環(huán)境等盡職調(diào)查)

6.前期工作落實(shí)情況說(shuō)明

補(bǔ)充要點(diǎn)

辦理商務(wù)部門(mén)與發(fā)改部門(mén)的手續(xù)可以進(jìn)行，其中一方的核準(zhǔn),、備案文件不作為另一方文件的前置條件,。在獲得《企業(yè)境外投資證書(shū)》以及備案通知書(shū)或核準(zhǔn)文件后，境內(nèi)企業(yè)方可進(jìn)行境外直接投資的外匯登記,。近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類(lèi)型：大額非主業(yè)投資,、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類(lèi)型以及房地產(chǎn),、娛樂(lè)業(yè),、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門(mén)嚴(yán)格審核,。